iУОМЗ Б-5

iУОМЗ Б-5 (RU000A106CL4) — корпоративная облигация с плавающим купоном эмитента «Производственное объединение Уральский оптико-механический завод имени Э.С. Яламова» — уральский оптико-механический завод (холдинг «Швабе», Ростех): оптико-электронные системы, медицинская техника (неонатальное оборудование), светотехника. Плавающий купон, ставка текущего периода 16.0%, погашение 26.05.2033, оферта 05.06.2029. Выпуск только для квалифицированных инвесторов.

• Плавающий купон: ставка пересчитывается вслед за ключевой ставкой/RUONIA. Ставка текущего купонного периода — 16.0% годовых (рассчитана по размеру выплаты) (купонный период 182 дн.); ставка следующего периода станет известна при очередном пересчёте. Данные на 24.08.2026.
• Ближайшая оферта — 05.06.2029 (через 2,8 года).
• Рейтинг эмитента — A- (Эксперт РА), уровень инвестиционный.
• Накопленный купонный доход (НКД) на 24.08.2026 — 36.51 ₽ на облигацию.
• Купонный доход облагается НДФЛ; бумагу можно держать на ИИС.

Рейтинг A- — высокий уровень кредитоспособности. Эмитент устойчив к неблагоприятным экономическим условиям, риск дефолта низкий, а премия к ОФЗ обычно невелика.

Среди похожих по типу купона, рейтингу и сроку выпусков доходность к погашению колеблется от 18,2% до 21,5%; доходность этого выпуска — выше медианы группы (19,1%). Сопоставимые бумаги: ГИДРОМАШ03 — 18,2%; ТрансФ1P07 — 21,5%; ИКС5Фин3P4 — 18,6%. Сравнивайте не только доходность, но и дюрацию, наличие оферты и рейтинг.

Выпуск предназначен только для квалифицированных инвесторов — без этого статуса купить его через брокера нельзя.

Купонный доход по облигации облагается НДФЛ по ставке 13% (15% с части совокупного дохода свыше 5 млн ₽ в год); налог удерживает брокер как налоговый агент, отдельно декларировать купоны не нужно. При продаже или погашении дороже цены покупки НДФЛ берётся с положительной разницы, а льгота долгосрочного владения (ЛДВ) освобождает курсовой доход от налога при непрерывном удержании бумаги дольше трёх лет. Облигацию можно держать на индивидуальном инвестиционном счёте (ИИС): вычет типа А возвращает до 52 000 ₽ НДФЛ в год с внесённых средств, а новый ИИС-3 освобождает доход от налога при соблюдении минимального срока счёта.