ФДВФакт1P1

ФДВФакт1P1 (RU000A10ESF1) — высокодоходная корпоративная облигация (ВДО) эмитента «ФДВ Факторинг» — факторинговая компания, финансирующая поставщиков под уступку дебиторской задолженности. Купон 23.0% годовых, погашение 20.09.2029, оферта 15.10.2027. Торгуется на Московской бирже по 101.6% номинала с доходностью к погашению 23.63% годовых на 24.08.2026. Выпуск только для квалифицированных инвесторов.

• Высокодоходная облигация (ВДО): повышенная доходность и повышенный риск, рейтинг не присвоен.
• Купон 23.0% годовых, выплаты 12 раз в год; размер купона 18.9 ₽.
• Ближайшая оферта — 15.10.2027 (через 1,1 года).
• До погашения 3.1 года; дюрация 1,0 года — чувствительность цены к ставке средняя.
• Торгуется по 101.6% номинала — с премией на 24.08.2026.
• Среднедневной оборот 719987 ₽: бумага умеренно ликвидная.
• Накопленный купонный доход (НКД) на 24.08.2026 — 11.34 ₽ на облигацию.
• Купонный доход облагается НДФЛ; бумагу можно держать на ИИС.

Кредитный рейтинг эмитенту не присвоен. Оценивайте надёжность самостоятельно — по финансовой отчётности, обеспечению выпуска и кредитной истории; отсутствие рейтинга повышает неопределённость и обычно требует премии за риск.

Среди похожих по типу купона, рейтингу и сроку выпусков доходность к погашению колеблется от 14,4% до 21,5%; доходность этого выпуска — выше медианы группы (21,1%). Сопоставимые бумаги: ВТБРКС01 — 21,5%; ДОМ.РФ1P1R — 21,1%; РЖД-41 обл — 14,4%. Сравнивайте не только доходность, но и дюрацию, наличие оферты и рейтинг.

Выпуск предназначен только для квалифицированных инвесторов — без этого статуса купить его через брокера нельзя.

Купонный доход по облигации облагается НДФЛ по ставке 13% (15% с части совокупного дохода свыше 5 млн ₽ в год); налог удерживает брокер как налоговый агент, отдельно декларировать купоны не нужно. При продаже или погашении дороже цены покупки НДФЛ берётся с положительной разницы, а льгота долгосрочного владения (ЛДВ) освобождает курсовой доход от налога при непрерывном удержании бумаги дольше трёх лет. Облигацию можно держать на индивидуальном инвестиционном счёте (ИИС): вычет типа А возвращает до 52 000 ₽ НДФЛ в год с внесённых средств, а новый ИИС-3 освобождает доход от налога при соблюдении минимального срока счёта.